內(nèi)鄉(xiāng)縣十四屆人大

六次會(huì)議文件十五

關(guān)于內(nèi)鄉(xiāng)縣2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2016年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2016年1月20日在內(nèi)鄉(xiāng)縣十四屆人大第六次會(huì)議上

內(nèi)鄉(xiāng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)   胡著偉

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和“十二五”工作回顧

2015年， 面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全縣上下積極適應(yīng)新常態(tài)，統(tǒng)籌穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)基礎(chǔ)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持穩(wěn)中 向好發(fā)展態(tài)勢(shì)。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政改革和發(fā)展取得新成績(jī)，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體較好，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）財(cái)政公共預(yù)算收支完成情況

1、財(cái)政公共預(yù)算收入完成情況：縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2015年全縣一般公共收入預(yù)算為68900萬元，實(shí)際完成72728萬元，為預(yù)算的105.6%，增長(zhǎng)18.2%，增幅居全市第一名。

分項(xiàng)完成情況：稅收收入完成51923萬元，增長(zhǎng)14.1%，稅收占一般公共預(yù)算收入的71.4%，稅收比重居全市第二位；非稅收入完成20805萬元，增長(zhǎng)30%。

分級(jí)次完成情況：縣本級(jí)累計(jì)完成48707萬元，占預(yù)算45661萬元的106.7%，占財(cái)政公共預(yù)算收入的67%，增長(zhǎng)26%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計(jì)完成24021萬元，占預(yù)算23239萬元的103.4%，占財(cái)政公共預(yù)算收入的33%。

2、 財(cái)政公共預(yù)算支出完成情況：2015年年初縣鄉(xiāng)一般公共支出預(yù)算159889萬元，其中縣十四屆人大五次會(huì)議審議批準(zhǔn)縣本級(jí)支出預(yù)算142389萬元，縣 十四屆人大27次常委會(huì)將支出預(yù)算調(diào)整為199060萬元。預(yù)算執(zhí)行中由于超收和上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入增加等，調(diào)整后支出預(yù)算為309858萬元，全年實(shí)際完成 309858萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)20.9 %，增幅居全市第二位。

3、基金預(yù)算收支完成情況：全縣基金預(yù)算收入完成45577萬元，為預(yù)算61265萬元的74.4%，下降37.6%。全縣基金預(yù)算支出完成48818萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降41.3%。

4、國有資本經(jīng)營預(yù)算

縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2015年縣級(jí)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為180萬元，實(shí)際完成210萬元，為預(yù)算的116.7%。實(shí)際支出完成210萬元。

5、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2015年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為61984萬元，實(shí)際完成66595萬元，為預(yù)算的107.4%；支出預(yù)算為60100萬元，實(shí)際完成59203萬元，為預(yù)算的98.5 %。

目前，我們正在匯編2015年度收支決算，在完成決算審查匯總以及與市財(cái)政結(jié)算后還會(huì)有一些變動(dòng)，決算結(jié)果及變動(dòng)情況屆時(shí)再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。

（二）落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況及2015年預(yù)算執(zhí)行效果

按照縣十四屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議和審查意見，我們深入學(xué)習(xí)貫徹《預(yù)算法》，主動(dòng)謀劃，積極作為，著力爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金支持，改革創(chuàng)新財(cái)政保障的思路和方式，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了有力支撐。

1．強(qiáng)化收支管理，財(cái)政保障能力實(shí)現(xiàn)新躍升。一是財(cái)政收入再上新臺(tái)階。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力大，財(cái)政收入組織工作異常困難的復(fù)雜局面，堅(jiān)持強(qiáng)化收入形勢(shì)分析、收入?yún)f(xié)調(diào)和督導(dǎo)、目標(biāo)績(jī)效評(píng)價(jià)等，做到依法征收、應(yīng)收盡收。全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成72728萬元，增速高于全市平均水平6.8個(gè)百分點(diǎn)。二是財(cái)政支出實(shí)現(xiàn)新突破。圍繞加快支出進(jìn)度，及早發(fā)揮財(cái)政資金效益，加大“雙爭(zhēng)”和現(xiàn)金統(tǒng)籌調(diào)度、盤活財(cái)政存量資金等，全縣一般公共預(yù)算支出突破30億元大關(guān)，達(dá)到30.99億元，增幅居全市第二位，實(shí)現(xiàn)了歷史性跨越。三是資金爭(zhēng)取取得新成績(jī)。2015年全縣共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金22.1億元，較上年增加3.5億元。其中，爭(zhēng)取地方政府債券資金3.1億元，有力地支持了寧西、蒙華鐵路建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重大公益性項(xiàng)目支出，同時(shí)有效置換了存量債務(wù)，優(yōu)化了債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是財(cái)政監(jiān)督管理得到新加強(qiáng)。全年共組織各類財(cái)政專項(xiàng)檢查16項(xiàng)，查處糾正違規(guī)違紀(jì)資金800萬元，促進(jìn)了財(cái)政資金安全規(guī)范高效使用。全縣政府采購規(guī)模達(dá)5.29億元，節(jié)支率達(dá)14.9%。全縣財(cái)政投資評(píng)審送審額達(dá)15億元，凈審減3.28億元，審減率達(dá)21.88%，有效地節(jié)約了財(cái)政資金。

2．創(chuàng)新理財(cái)觀念，財(cái)政改革取得新成果。注重績(jī)效，精細(xì)管理，財(cái)政改革縱深推進(jìn)。一是落實(shí)涉企降稅減費(fèi)政策。積極貫徹“營改增”試點(diǎn)改革政策，全縣4戶企業(yè)順利完成新舊稅制轉(zhuǎn)換，撥付稅負(fù)上升企業(yè)扶持資金422.59萬元。積極落實(shí)促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，停征、取消、免征部分行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金。二是全面深化國庫集中收付和公務(wù)卡制度改革。在繼續(xù)抓好專項(xiàng)資金整合規(guī)范、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理、預(yù)決算公開等工作，推進(jìn)預(yù)算管理制度改革的同時(shí)，深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國庫集中收付制度改革和公務(wù)卡制度改革。全年共辦理直接支付業(yè)務(wù)4413筆，支付資金13.8億元。辦理公務(wù)卡2289張，實(shí)現(xiàn)刷卡消費(fèi)3399萬元。三是推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開。按照《預(yù)算法》要求，及時(shí)公開了縣級(jí)財(cái)政預(yù)決算,同時(shí)做好部門預(yù)決算批復(fù)工作，并指導(dǎo)其按時(shí)向社會(huì)公開。四是積極盤活財(cái)政存量資金。盤活縣級(jí)財(cái)政存量資金1.9億元，調(diào)整用于保民生、補(bǔ)短板，支持了城建、公路等重點(diǎn)項(xiàng)目支出，提高了資金使用效益。

3．充分發(fā)揮職能，服務(wù)穩(wěn)增長(zhǎng)取得新成效。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力服務(wù)全縣發(fā)展大局。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。撥 付交通、公路專項(xiàng)資金33443萬元（其中地方政府債券置換12644萬元），支持了大橋機(jī)場(chǎng)至師崗高速快速通道、G312-S332至清涼廟道路改建工 程、方山路、教育路、工業(yè)一號(hào)路擴(kuò)延工程、仙鶴北路北環(huán)線等路橋建設(shè)；撥付城建資金11988萬元，支持鵬翔路、長(zhǎng)寧路、飛龍大道南延、長(zhǎng)信路等綠化建 設(shè)，湍河兩岸亮化工程提標(biāo)等。撥付資金3000萬元，支持北灣水庫（寶天湖）建設(shè)?；I措資金10460萬元，支持新一高和新縣醫(yī)院建設(shè)。撥付資金17811萬元，支持縣衙歷史文化街區(qū)建設(shè)。投入資金1350.4萬元，支持城鎮(zhèn)污水處理、城區(qū)污水管網(wǎng)改造和垃圾場(chǎng)工程建設(shè)。撥付資金1928.8萬元，大力推進(jìn)節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)。堅(jiān)持對(duì)“2014年最低生活保障”專項(xiàng)資金等重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果同預(yù)算編制相結(jié)合，促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的充分發(fā)揮。二是支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展。全年撥付工業(yè)發(fā)展基金7555萬元，大力支持工業(yè)發(fā)展。投入資金10200萬元，支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)提升載體功能。通過財(cái)銀合作成功為縣水利建設(shè)投資有限公司等企業(yè)融資15000萬元，為煤電運(yùn)一體化項(xiàng)目、縣醫(yī)院提供貸款擔(dān)保22000萬元，有力地支持了我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)的提速發(fā)展。三是開展服務(wù)企業(yè)年活動(dòng)，幫助企業(yè)解決融資難題?；I措資金3000萬元，設(shè)立中小企業(yè)續(xù)貸應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金，累計(jì)為19家企業(yè)30次提供應(yīng)急周轉(zhuǎn)過橋資金31420萬元，有效地節(jié)約了企業(yè)融資成本；向 內(nèi)鄉(xiāng)縣助保貸管理委員會(huì)注資500萬元作為風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；穑晒?個(gè)企業(yè)融資2000萬元；為內(nèi)鄉(xiāng)縣家庭農(nóng)場(chǎng)注資金200萬元，作為擔(dān)?；?，為53戶家 庭農(nóng)場(chǎng)擔(dān)保貸款1860萬元；落實(shí)招商引資政策，兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金1249萬元；累計(jì)兌現(xiàn)煤電運(yùn)一體化項(xiàng)目補(bǔ)償資金3.86億元，協(xié)調(diào)國開行融資5500 萬元。上述工作的開展有效地緩解了我縣企業(yè)融資難問題。四是改革財(cái)政投資運(yùn)行機(jī)制，破解政府融資難題。2015年，圍繞縣委、政府工作大 局，在縣財(cái)政投資控股公司之下，依托各業(yè)務(wù)部門分別成立了房投、水投、文投、土地發(fā)展流轉(zhuǎn)公司、城鄉(xiāng)一體化發(fā)展公司等五大公司，作為投控公司的全資子公 司，劃轉(zhuǎn)國有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)充實(shí)公司資本金，授權(quán)各公司代表政府通過資本運(yùn)作，完成本行業(yè)內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)扶貧等項(xiàng)目的融資任務(wù)。截止12月底，幾家投資 公司累計(jì)到賬2.5億元，各項(xiàng)工程進(jìn)展順利。另有5億元融資項(xiàng)目正在辦理之中。重新注入資本金，吸收社會(huì)資本參與，使我縣中小企業(yè)擔(dān)保公司資本金由 3600萬元達(dá)到1億元，擔(dān)保能力達(dá)到10億元，初步形成我縣“四投一擔(dān)兩發(fā)展”的投融資體系，為打造我縣“金融高地”奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。此項(xiàng)工作得到了上 級(jí)的充分肯定與認(rèn)可，周邊鎮(zhèn)平、淅川、西峽、宛城、新野等縣區(qū)來我縣考察學(xué)習(xí)。

4．堅(jiān)持共享發(fā)展，財(cái)政保障民生實(shí)現(xiàn)新提升。堅(jiān)持發(fā)展惠民，守牢民生底線。2015年，全縣共完成教育、醫(yī)療、社保等民生領(lǐng)域支出25.13億元，占財(cái)政一般公共預(yù)算支出30.99億元的81.1%。一是支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。撥付資金9480.7萬元，落實(shí)全縣義務(wù)教育階段學(xué)生“兩免一補(bǔ)”政策。投入資金529萬元，大力支持發(fā)展中等職業(yè)免費(fèi)教育，繼續(xù)實(shí)施職業(yè)教育攻堅(jiān)計(jì)劃。全年共落實(shí)校舍維修、學(xué)前教育、學(xué)生營養(yǎng)餐膳食補(bǔ)助等各項(xiàng)資金9262.2萬元。落實(shí)普通高中助學(xué)金388.5萬元，受益學(xué)生2024人次。落實(shí)農(nóng)村教師生活補(bǔ)貼資金1657萬元，減少了偏遠(yuǎn)地區(qū)教師資源的流失。加 大財(cái)政投入力度，支持文化下鄉(xiāng)、公共圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、廣播電視“村村通”和村級(jí)文化建設(shè)等項(xiàng)目，豐富群眾文化生活。落實(shí)積極的就業(yè)政策， 投入資金184萬元，開展農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)技能培訓(xùn)。發(fā)放小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金565萬元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)就業(yè)質(zhì)量持續(xù)提高。進(jìn)一步健全基層醫(yī)療衛(wèi)生服 務(wù)體系，將新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保標(biāo)準(zhǔn)由人均320元提高到380元，基本公共衛(wèi)生項(xiàng)目年人均經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由35元提高到40元，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步均等化。財(cái)政補(bǔ)貼資金9532.4萬元，為全縣94125名農(nóng)村60歲以上老人按月發(fā)放高齡津貼。投入資金2747萬元，支持廉租房、公租房建設(shè)和棚戶區(qū)改造，確保了保障性安居工程建設(shè)順利推進(jìn)。二是扶 持“三農(nóng)”發(fā)展。爭(zhēng)取上級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金和配套資金2855.5萬元，支持師崗鎮(zhèn)師崗村和七里坪鄉(xiāng)七里坪村美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，爭(zhēng)取項(xiàng)目個(gè)數(shù)和資金規(guī)模均居全市前列； 撥付資金1327萬元，實(shí)施一事一議農(nóng)村公益項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境；落實(shí)中央各項(xiàng)惠農(nóng)政策，“一卡通”發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼等涉農(nóng)補(bǔ)貼 10992.94萬元。撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)2391.39萬元，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)能力。投入資金2692萬元，推進(jìn)病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理 和小流域治理等項(xiàng)目；投入資金9038.3萬元，支持農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治、農(nóng)村危房改造、改善農(nóng)村道路、安全飲水等，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；撥付大中型水庫移民 后期扶持資金1448萬元，改善庫區(qū)移民生產(chǎn)生活條件?；I措資金4469萬元，實(shí)施整村推進(jìn)扶貧搬遷和雨露計(jì)劃項(xiàng)目。三是關(guān)注社會(huì)穩(wěn)定。安排平安創(chuàng)建等資金740萬元，大力支持社會(huì)治安和平安建設(shè)工作。落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策，全年共投入計(jì)劃生育資金3970萬元，兌現(xiàn)獎(jiǎng)扶及項(xiàng)目資金1177萬元，受益18170人次。為城市出租車、農(nóng)村道路客運(yùn)、城市公交等行業(yè)發(fā)放油價(jià)補(bǔ)貼620.23萬元，維護(hù)了公益行業(yè)和弱勢(shì)群體的利益。按時(shí)撥付村級(jí)經(jīng)費(fèi)，保證了村級(jí)組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。加大政法保障經(jīng)費(fèi)投入，政法部門反恐、防暴、維穩(wěn)等公共安全服務(wù)的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。道路交通事故救助工作順利開展。

（三）“十二五”財(cái)政改革發(fā)展取得新成就

2015年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，標(biāo)志著“十二五”期間我縣財(cái)政發(fā)展邁上了新臺(tái)階。五年來，財(cái)政工作始終注重科學(xué)發(fā)展、保障改善民生、完善體制機(jī)制、提高財(cái)政效能，為穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)支撐、控風(fēng)險(xiǎn)、惠民生做出了積極貢獻(xiàn)?？梢哉f，2011到2015這五年是全縣財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)的五年，人民群眾得到更多實(shí)惠的五年，財(cái)政調(diào)控作用持續(xù)發(fā)揮的五年，財(cái)政改革創(chuàng)新活力增強(qiáng)的五年。

――全縣財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)的五年。財(cái) 政總收入累計(jì)34.12億元，年均增長(zhǎng)17.2%，其中地方一般公共預(yù)算收入分別邁上 3、4、5、6、7 億元新臺(tái)階，累計(jì)完成25.93億元，年均增長(zhǎng)21.1%，實(shí)現(xiàn)了翻一番。一般公共預(yù)算支出不斷跨越16、19、22、26、30億元整數(shù)關(guān)口，累計(jì)完成 113.5億元，年均增長(zhǎng)20.7%。財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)，為落實(shí)各項(xiàng)重大決策部署、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)支撐。

――人民群眾得到更多實(shí)惠的五年。財(cái) 政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，投入快速增長(zhǎng)、覆蓋范圍不斷擴(kuò)大、注重制度創(chuàng)新的民生保障機(jī)制日益健全，五年來全縣民生支出達(dá)66.66億元，占一般公共預(yù)算支出的 58.7%，年均增長(zhǎng)23.4%。城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障能力全面提升，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平顯著提高，覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障制度更加完善，保障性住房建設(shè)投 入不斷加大，公共文化服務(wù)體系更加完善，惠農(nóng)補(bǔ)貼持續(xù)增加。

――財(cái)政調(diào)控作用持續(xù)發(fā)揮的五年。主 動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，積極轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，創(chuàng)新財(cái)政投融資機(jī)制和涉企資金投入方式，促進(jìn)更多依靠市場(chǎng)力量，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn) 運(yùn)行和提質(zhì)增效。注重加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力保大事，增強(qiáng)了政府調(diào)控能力，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、鞏固了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，推動(dòng)了城鄉(xiāng)發(fā)展面 貌大改觀。

――財(cái)政改革創(chuàng)新活力增強(qiáng)的五年。堅(jiān) 持把推進(jìn)體制、機(jī)制和制度創(chuàng)新作為提高財(cái)政管理水平的重要?jiǎng)恿褪侄?，按照十八屆三中全?huì)確定的財(cái)稅改革任務(wù)，調(diào)整完善預(yù)算管理、國庫集中收付、政府采 購、投資評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)、國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)管理等改革和財(cái)政信息化建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，各項(xiàng)稅制改革政策有效落實(shí)，財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展活力明顯增強(qiáng)。

預(yù) 算任務(wù)的圓滿完成，是縣委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)依法監(jiān)督、悉心指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)、各部門共同努力、狠抓落實(shí)的結(jié)果。同時(shí)，我們也 清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政改革發(fā)展面臨的問題與挑戰(zhàn)：隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，財(cái)政收入呈中低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，剛性支出不斷增長(zhǎng)，收支矛盾突出。人均財(cái)力在全市位次仍然靠后， 民生保障水平需要進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真解決。

二、“十三五”時(shí)期全縣財(cái)政工作思路和主要目標(biāo)

（一）“十三五”時(shí)期財(cái)政改革發(fā)展的工作思路

“十三五”時(shí)期，我縣財(cái)政工作要主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)和財(cái)稅改革新要求，深入貫徹“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局以及黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以建設(shè)高效生態(tài)經(jīng)濟(jì)示范縣為統(tǒng)攬，以推動(dòng)調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式、提高質(zhì)量效益為主線，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力深化財(cái)稅體制改革，助推實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)提效益；強(qiáng)化綠色生態(tài)發(fā)展理念，打造綠色低碳的新增長(zhǎng)點(diǎn)，推動(dòng)內(nèi)鄉(xiāng)轉(zhuǎn)型跨越、綠色崛起；強(qiáng)化大財(cái)政理念，緊緊圍繞全縣中心工作，狠抓開源節(jié)流，著力提升財(cái)政保障實(shí)力；強(qiáng)化發(fā)展成果共享理念，著力調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生，堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，提升基本公共服務(wù)均等化水平；強(qiáng)化依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)理念，全面完成財(cái)政體制改革主要任務(wù)，建立完善全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度。

（二）“十三五”時(shí)期財(cái)政改革發(fā)展的主要目標(biāo)

1．財(cái)政保障實(shí)力顯著提升。堅(jiān) 持主動(dòng)對(duì)標(biāo)，按照如期全面建成小康社會(huì)的目標(biāo)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)財(cái)政實(shí)力再上新臺(tái)階，財(cái)政收入增速高于全市平均水平，人均財(cái)政支出接近全市平均水平。按照與生產(chǎn)總 值等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)相適應(yīng)的原則，預(yù)計(jì)“十三五”期間全縣一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)14%以上，全縣一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)13%以上。

2．財(cái)政支出結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化。堅(jiān) 持效果導(dǎo)向，注重統(tǒng)籌存量與增量相結(jié)合，積極優(yōu)化存量結(jié)構(gòu)挖潛力、提效益，由一般保障性支持向激勵(lì)引導(dǎo)性支持轉(zhuǎn)變，按照“有保有壓”的原則，嚴(yán)格控制一般 性支出，資源統(tǒng)籌整合利用更加有效；支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市縣協(xié)調(diào)發(fā)展等轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的重點(diǎn)支出；補(bǔ)貼機(jī)制進(jìn)一步完善；基本公共服務(wù)均等化水平顯著提 高。

3．財(cái)稅體制改革健全完善。堅(jiān) 持改革創(chuàng)新，按照財(cái)力與事權(quán)相匹配的要求，進(jìn)一步理順縣鄉(xiāng)政府間財(cái)政分配關(guān)系。財(cái)政中期規(guī)劃管理全面推進(jìn)，預(yù)算支出約束和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督不斷強(qiáng)化，預(yù)算的規(guī) 范性和透明度全面提高；政府債務(wù)管理更加科學(xué)透明、規(guī)范合理、安全有效；財(cái)政重點(diǎn)領(lǐng)域改革任務(wù)全面完成，涵蓋預(yù)算管理全過程的制度體系更加健全完善。

4．財(cái)政支撐作用有效發(fā)揮。堅(jiān)持服務(wù)擔(dān)當(dāng)，創(chuàng) 新財(cái)政投融資理念、拓寬運(yùn)營思路，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金保障更加有力。繼續(xù)探索在支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域 設(shè)立新基金。推廣運(yùn)用PPP模式，實(shí)行政府購買服務(wù)。爭(zhēng)取財(cái)政項(xiàng)目和資金實(shí)現(xiàn)新突破。激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大資金投放力度明顯加大。支持融資擔(dān)保體系建設(shè)，緩解 融資難取得更大成效。

三、2016年財(cái)政預(yù)算擬安排情況

2016年是十三五規(guī)劃實(shí)施的第一年，是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革的攻堅(jiān)年。編制好2016年預(yù)算對(duì)全面深化財(cái)政體制改革，推進(jìn)依法理財(cái)，保障和促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重要意義。

（一）2016年財(cái)政形勢(shì)

1．收入方面。2016年全縣經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難 面仍然較大，傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)下降，高成長(zhǎng)性產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)尚待提高。房地產(chǎn)庫存壓力大，增長(zhǎng)動(dòng)力不足，財(cái)政增收基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，在近幾年較高基數(shù)上要實(shí) 現(xiàn)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)難度加大。與此同時(shí)，落實(shí)稅制改革政策，推進(jìn)“營改增”擴(kuò)面，落實(shí)普遍性降稅減費(fèi)措施等，也將制約財(cái)政收入增長(zhǎng)。

2．支出方面。推進(jìn)全面建成小康社會(huì)、加快推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展需要大幅增加投入。加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、旅游業(yè)及中小企業(yè)發(fā)展；推進(jìn)“雙創(chuàng)”，實(shí)施扶貧攻堅(jiān)，支持農(nóng)村公路、綠化造林、改善農(nóng)村人居環(huán)境；支持解決一些社會(huì)事業(yè)領(lǐng)域存在的短板等，都將大幅增加支出。

（二）2016年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

2016年 縣鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算編制工作要全面貫徹落實(shí)黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會(huì)及中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā) 展理念，積極引領(lǐng)新常態(tài)，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，突出改革、創(chuàng)新、提升，深化財(cái)政體制改革，增收節(jié)支，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績(jī)效，重點(diǎn)保障民生支出，加大財(cái)政 資金統(tǒng)籌力度，創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，拓寬財(cái)政投融資渠道，支持推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持?jǐn)U內(nèi)需、穩(wěn)增長(zhǎng)、轉(zhuǎn)方式、補(bǔ)短板、防風(fēng)險(xiǎn)、促開放，全力服務(wù)保 障“十三五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)高位開局。

（三）2016年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算安排

1．縣級(jí)一般公共預(yù)算

收 入安排。綜合考慮2016年各項(xiàng)收支增減因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，初步考慮全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期80730萬元，較上年增長(zhǎng)11%。其中：稅收收入 擬安排58445萬元，占一般公共預(yù)算收入的72.4%，較上年增長(zhǎng)一個(gè)百分點(diǎn)。分級(jí)情況是：縣級(jí)擬安排56120萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)擬安排24610萬元。

按照現(xiàn)行的財(cái)政體制算帳，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、均衡性轉(zhuǎn)移支付以及結(jié)算補(bǔ)助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，減去體制上解和補(bǔ)助下級(jí)支出，縣本級(jí)財(cái)力為162346萬元，較2015年縣級(jí)財(cái)力142389萬元增加19957萬元，增長(zhǎng)14%，全部安排支出。

縣 本級(jí)主要項(xiàng)目安排情況是，教育支出58355萬元，增長(zhǎng)11.8%；科技支出2570萬元，增長(zhǎng)6.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出19190萬元，增長(zhǎng) 15.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出19360萬元，增長(zhǎng)11.9%；醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出21025萬元，增長(zhǎng)12.6%；節(jié)能環(huán)保支出2310萬元，增 長(zhǎng)61.5%； 一般公共服務(wù)支出13021萬元，增長(zhǎng)10.1%；，公共安全支出9310萬元，增長(zhǎng)10%；文化體育和傳媒支出1120萬元，增長(zhǎng)4.7%；預(yù)備費(fèi)支出 2450萬元，占財(cái)力支出的1.5%。各部門2016年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算按不高于核定的控制數(shù)編制。

2.縣級(jí)政府性基金預(yù)算

2016年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入擬安排5.16億元，全部安排支出。主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入擬安排支出4.88億元；國有土地收益基金擬安排支出700萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金擬安排支出500萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)擬安排1200萬元。

3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排

2016年 縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入擬安排7.1億元，支出預(yù)算6.44億元。其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17209萬元，支出17392萬元（動(dòng)用滾存結(jié)余189萬 元）；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13921萬元，支出9946萬元；基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入5500萬元，支出5300萬元；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金 收入460萬元，支出380 萬元；新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入33530萬元，支出31142萬元；生育保險(xiǎn)基金收入330萬元，支出200萬元。

四、2016年財(cái)政重點(diǎn)工作

2016年，圍繞服務(wù)保障全縣工作大局，全面貫徹落實(shí)預(yù)算法，堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展，積極而為，推動(dòng)破解發(fā)展難題、增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力、厚植發(fā)展優(yōu)勢(shì)。重點(diǎn)做好以下六項(xiàng)工作：

（一）落實(shí)積極的財(cái)政政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)力。一是支 持推進(jìn)供給側(cè)改革。堅(jiān)持把加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作為財(cái)政工作的主要內(nèi)容，支持加大財(cái)稅、社保等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革力度，推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以提高全要素生 產(chǎn)率為核心，促進(jìn)發(fā)展動(dòng)力順利轉(zhuǎn)換。同時(shí)，積極籌措資金支持?jǐn)U大政府公共投資，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；落實(shí)好促進(jìn)養(yǎng)老、健康、信息、文化等服務(wù)消費(fèi)發(fā)展的財(cái)稅政 策，支持農(nóng)村流通體系和電商物流設(shè)施建設(shè)等，擴(kuò)大消費(fèi)需求。二是支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。完善財(cái)政投入和激勵(lì)機(jī)制，支持強(qiáng)力實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，推進(jìn)自主創(chuàng)新、大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新、發(fā)展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)，發(fā)現(xiàn)和培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)，厚植發(fā)展新優(yōu)勢(shì)。支持推進(jìn)企業(yè)培育工程，推動(dòng)工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、跨越發(fā)展，加快建設(shè)先進(jìn)制造業(yè)強(qiáng)縣。三是支持轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式。加大農(nóng)業(yè)投入，支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，促進(jìn)提升糧食生產(chǎn)能力。支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群等建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)大縣建設(shè)。四是支持開放發(fā)展。支持實(shí)施開放帶動(dòng)戰(zhàn)略，推進(jìn)大招商活動(dòng)、提升外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，支持“互聯(lián)網(wǎng)+”推動(dòng)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和生活性服務(wù)業(yè)發(fā)展，加快建設(shè)高成長(zhǎng)性服務(wù)業(yè)大縣。五是健全財(cái)政服務(wù)企業(yè)長(zhǎng)效機(jī)制。持續(xù)發(fā)揮“兩個(gè)平臺(tái)”（過橋資金和擔(dān)保資金）的“助推器”和“倍增器”作用，緩解中小微企業(yè)融資難。落實(shí)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)發(fā)展財(cái)稅扶持政策，加快提升承載能力，促進(jìn)載體作用有效發(fā)揮。

（二）堅(jiān)持協(xié)調(diào)發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)城鎮(zhèn)化新發(fā)展。一是支持打造宜居宜業(yè)歷史文化山水名城。以“雙創(chuàng)”提升為重點(diǎn)，支持“通達(dá)工程、提升工程、靚化工程、清潔工程、公共設(shè)施配套工程。支持縣城管理和服務(wù)，完善縣城治理體系，提高縣城治理能力；推進(jìn)三館一院一中心、縣一高新校區(qū)等公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)。二是支持加快城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。支持小城鎮(zhèn)、交通公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)城鎮(zhèn)基本公共服務(wù)和便利向常住人口全覆蓋，推動(dòng)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。三是推進(jìn)財(cái)政投融資發(fā)展。進(jìn)一步完善水投、房投、文投投融資體制機(jī)制，加快推進(jìn)融資項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化投資公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。做好存量債務(wù)置換工作，延長(zhǎng)還款期限，減輕還款壓力。四是大力推廣運(yùn)用PPP模式。積極會(huì)同有關(guān)部門著力推進(jìn)PPP項(xiàng)目落地實(shí)施，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程。推進(jìn)有效改善投資環(huán)境，降低民間投資成本，提升民間投資的積極性。

（三）堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展理念，提升財(cái)政改革新水平。一是做好財(cái)政體制改革政策研究和爭(zhēng)取。積極跟進(jìn)財(cái)政部和省廳關(guān)于中央和地方、省與縣收入劃分辦法的研究，努力為我縣爭(zhēng)取更多的改革紅利。同時(shí)，積極關(guān)注稅制改革動(dòng)向，加強(qiáng)測(cè)算分析，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。二是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。壓縮專項(xiàng)資金數(shù)量，規(guī)范專項(xiàng)資金分配流程，健全專項(xiàng)資金管理辦法，強(qiáng)化專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。三是盤活財(cái)政存量資金。繼續(xù)抓好財(cái)政存量資金收回使用工作，統(tǒng)籌資金支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域。四是深化國庫管理改革。擴(kuò)大國庫集中支付制度改革范圍，完善縣鄉(xiāng)國庫集中支付制度。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，繼續(xù)加大重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)動(dòng)態(tài)監(jiān)控力度。五是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。將政府存量債務(wù)還本付息納入年初預(yù)算。繼續(xù)優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，為爭(zhēng)取置換債券資金騰挪出更大空間。妥善處理存量債務(wù)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

（四）堅(jiān)持綠色發(fā)展理念，增強(qiáng)生態(tài)建設(shè)新優(yōu)勢(shì)。一是支持環(huán)境綜合整治。支持美麗鄉(xiāng)村示范性村創(chuàng)建，推動(dòng)農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治；支持藍(lán)天、碧水、鄉(xiāng)村清潔三大工程，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村面源污染、工業(yè)點(diǎn)源污染治理。積極爭(zhēng)取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付，進(jìn)一步加強(qiáng)丹江口匯水區(qū)水質(zhì)保護(hù)。二是支持林業(yè)生態(tài)縣建設(shè)。加大財(cái)政投入，推進(jìn)天然林保護(hù)和植樹造林等生態(tài)工程建設(shè)。三是支持推進(jìn)節(jié)能減排。樹立綠色、低碳、集約、循環(huán)發(fā)展理念，繼續(xù)落實(shí)獎(jiǎng)補(bǔ)政策和相關(guān)財(cái)稅支持政策，強(qiáng)化稅費(fèi)對(duì)資源節(jié)約的激勵(lì)約束。推動(dòng)企業(yè)節(jié)能技術(shù)改造，支持加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源，支持降低主要污染物排量，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

（五）堅(jiān)持共享發(fā)展理念，開創(chuàng)服務(wù)民生新局面。一是加大扶貧資金投入力度。加大扶貧資金的統(tǒng)籌整合，支持推進(jìn)產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、教育培訓(xùn)、醫(yī)療、社保等扶貧，支持城鄉(xiāng)一體化發(fā)展公司，開展異地搬遷及相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶持融資。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，增強(qiáng)資金使用透明度。二是加大改善民生投入。以 保障“十項(xiàng)重點(diǎn)民生工程”為重點(diǎn)，著力完善和落實(shí)相關(guān)領(lǐng)域的支出政策和保障機(jī)制。支持加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口縣民化。支持推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)和社會(huì)保障體系建設(shè)。落實(shí) 教育發(fā)展投入機(jī)制，促進(jìn)教育均衡發(fā)展，打造教育高地。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。支持推進(jìn)住房保障和供應(yīng)體系建設(shè)。支持促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大對(duì)防暴恐、 保穩(wěn)定工作投入，支持提高重大突發(fā)事件快速應(yīng)對(duì)和處置能力。三是創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式。健全政府購買服務(wù)制度規(guī)范和相關(guān)配套政策，廣泛吸引社會(huì)資本參與。

（六）加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)，提高財(cái)政管理效能。一是提升法治財(cái)政建設(shè)水平。加強(qiáng)預(yù)算法的宣傳和配套制度建設(shè)，主動(dòng)接受縣人大、政協(xié)、審計(jì)等部門的監(jiān)督，提高財(cái)政政策信息的透明度，促進(jìn)依法行政、依法理財(cái)、陽光理財(cái)。加快財(cái)政內(nèi)控體系建設(shè)，有效防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升財(cái)政工作效能。二是提升財(cái)政收支管理水平。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，確保完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度，尤其是加快各類專項(xiàng)支出進(jìn)度，及早形成實(shí)際支出，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。轉(zhuǎn)變觀念，圍繞上級(jí)“十三五”規(guī)劃爭(zhēng)取更多資金和項(xiàng)目支持。三是提升財(cái)政監(jiān)督檢查水平。嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政違法行為處罰處分條例》，嚴(yán)肅查處違反條例的行為，加強(qiáng)與轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、落實(shí)民生政策有關(guān)的資金監(jiān)督檢查，跟蹤財(cái)政政策落實(shí)和執(zhí)行情況，提高財(cái)政資金使用效益。四是提升預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)水平。繼續(xù)推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，將支出安排與預(yù)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)績(jī)效目標(biāo)相結(jié)合，與預(yù)算執(zhí)行效率、監(jiān)督檢查結(jié)果、實(shí)施效果等掛鉤，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金導(dǎo)向作用。

附表：表一2015年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成情況表

表二2015年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出完成情況表

表三2015年政府性基金預(yù)算收入完成情況表

表四2015年政府性基金支出完成預(yù)算情況表

表五 2015年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況表

表六 2016年一般公共預(yù)算收入表（草案）

表七 2016年一般公共預(yù)算支出表（草案）

表八 2016年一般公共預(yù)算支出總表（草案）

表九 2016年政府性基金收入預(yù)算表（草案）

表十 2016年政府性基金支出預(yù)算表（草案）

表十一 2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算表（草案）